In België geldt in 2025 een btw-tarief van 6% op zonnepanelen voor woningen ouder dan 10 jaar, wat voordelig is voor investeerders in zonne-energie. Voor woningen jonger dan 10 jaar geldt een tarief van 21%. Houd deze kosten in gedachten bij het plannen van een zonnepaneelinstallatie om de terugverdientijd en totale kosten nauwkeurig te berekenen.
| Woningleeftijd | Btw-tarief | Toelichting |
|---|---|---|
| Jonger dan 10 jaar | 21% | Zowel voor materiaal als installatiekosten |
| Ouder dan 10 jaar | 6% | Geldt voor zowel materiaal- als installatiekosten |
| Tijdelijke regeling (verlopen) | 6% (1 apr 2022 – 31 dec 2023) | Geldde tijdelijk voor alle woningen, ongeacht leeftijd |
Wat is het btw-tarief op zonnepanelen in België in 2025?
Het btw-tarief op zonnepanelen in België in 2025 bedraagt 6% voor levering en installatie op een privéwoning ouder dan 10 jaar. Voor andere diensten of situaties geldt 21%.
De federale verminderde btw-regeling werd oorspronkelijk ingevoerd als tijdelijke maatregel, maar werd verlengd en blijft in 2025 van kracht. De 6% btw is exclusief voor installatiewerken aan particuliere woningen, uitgevoerd door een erkende installateur.
Op welke voorwaarden is het 6% tarief in België van toepassing?
De voorwaarden voor het 6% btw-tarief in België zijn structureel vastgelegd.
Voor het tarief van 6% moet aan deze voorwaarden voldaan worden:
- Het betreft een privéwoning, ouder dan 10 jaar
- De woning dient hoofdzakelijk als privéverblijf
- De werken omvatten levering én installatie van de zonnepanelen
- De werken worden uitgevoerd door een geregistreerd aannemer
- De eigenaar ondertekent een verklaring waarin de voorwaarden bevestigd worden
Geldt het 6% tarief in België ook voor kabels, omvormers en draagstructuren?
Ja, zolang deze onderdelen functioneel verbonden zijn met de zonnepaneelinstallatie geldt het 6% tarief.
Onderstaande onderdelen vallen dus ook onder het verlaagde tarief:
- Draagconstructie
- Bekabeling
- Omvormer
- Montagesystemen
Is dit tarief van 6% tijdelijk of definitief?
In 2024 leek de regeling uit te doven, maar in 2025 blijft het 6%-tarief behouden in België voor particuliere installaties op bestaande woningen. Er is geen wettelijke einddatum vastgesteld.
Wanneer geldt het verlaagde btw-tarief van 6% voor zonnepanelen?
Voor woningen ouder dan 10 jaar geldt in 2024 nog steeds het verlaagde btw-tarief van 6%. Dit lagere tarief is van toepassing op zowel de materiaal- als arbeidskosten, wat de investering aanzienlijk voordeliger maakt voor oudere woningen. Deze regeling blijft in werking zonder een aangekondigde einddatum en is specifiek bedoeld om renovaties en verduurzaming te stimuleren.
Wat is het btw-tarief voor zonnepanelen bij bedrijven?
Het btw-tarief voor bedrijven bedraagt in zowel België altijd 21%, ongeacht het gebouwtype of de bestemming van de installatie.
Bedrijven kunnen evenwel de btw recupereren als zij btw-plichtig zijn. Dit gebeurt via de gewone btw-aangifte. Voor particulieren geldt deze recuperatiemogelijkheid niet in België, maar het nultarief in Nederland maakt dit ook overbodig.
Lees meer over wat zijn de financiële voordelen van zakelijke zonnepanelen?
Verschilt het btw-tarief in België tussen nieuwbouw en renovatie?
Ja, in België geldt voor nieuwbouwwoningen een btw-tarief van 21% voor zonnepaneelinstallaties. Enkel bij bestaande woningen ouder dan 10 jaar daalt dit naar 6%.
Het plaatsen van zonnepanelen bij:
- Nieuwbouwprojecten: 21% btw
- Renovaties (ouder dan 10 jaar): 6% btw (mits aan voorwaarden voldaan)
- Transformatieprojecten (industrie naar woning): 6% als effectief een woonfunctie wordt voorzien en aangetoond
Wat zijn de btw-tarieven op thermische zonnepanelen?
Thermische zonnepanelen (voor warm water) vallen niet onder het verlaagde btw-tarief in België. Hierop is standaard 21% btw van toepassing.
Reden hiervoor is dat thermische panelen niet vallen onder de specifieke btw-verlaging voor fotovoltaïsche systemen. Ook in Nederland blijft op thermische systemen 21% btw geheven.
Was er een tijdelijke btw-regeling voor zonnepanelen in België in 2022 en 2023?
Ja, van 1 april 2022 tot en met 31 december 2023 gold er tijdelijk een verlaagd btw-tarief van 6% op zonnepanelen voor alle woningen, ongeacht de leeftijd. Deze regeling werd ingevoerd om de investeringsdrempel te verlagen en de transitie naar duurzame energie te bevorderen. Dit tijdelijke voordeel is in 2024 echter beëindigd, en het 21% tarief is nu weer van toepassing voor woningen jonger dan 10 jaar.
Wat is het btw-tarief bij installatie van zonnepanelen?
Het btw-tarief voor de installatie van zonnepanelen volgt de leeftijd van de woning:
- 6% btw voor woningen ouder dan 10 jaar.
- 21% btw voor woningen jonger dan 10 jaar.
Deze tarieven zijn van toepassing op zowel de arbeidskosten als het materiaal.
Hoe zit het met de btw op het reinigen van zonnepanelen?
Het btw-tarief voor het schoonmaken van zonnepanelen hangt ook af van de leeftijd van de woning. In woningen ouder dan 10 jaar kan het verlaagde 6% tarief worden toegepast, terwijl voor woningen jonger dan 10 jaar het 21% tarief geldt. Regelmatige reiniging van zonnepanelen kan de opbrengst en levensduur van het systeem verbeteren, maar let op de extra kosten die het btw-tarief met zich meebrengt.
Hoe kunnen de btw-kosten de terugverdientijd van zonnepanelen beïnvloeden?
De btw-kosten hebben een directe invloed op de terugverdientijd van zonnepanelen. Voor woningen ouder dan 10 jaar, die van het 6% tarief profiteren, is de terugverdientijd korter. Het hogere 21% tarief voor nieuwere woningen verlengt echter de terugverdientijd enigszins. Deze btw-verschillen zijn daarom belangrijk om mee te nemen in de totale investeringsberekening.
Hoe controleer je welk btw-tarief op je zonnepanelen wordt toegepast?
Controleer steeds op je offerte én factuur welk btw-tarief werd aangerekend. Laat je zonnepanelen plaatsen door een erkende installateur met correcte toepassing van de regelgeving.
Let op volgende elementen:
- Vermelding btw-tarief (6%, 21% of 0%) op de offerte/factuur
- Indien 6%: is er een verklaring/attest ondertekend voor woongebouwen ouder dan 10 jaar?
- Heeft de installatie uitsluitend betrekking op fotovoltaïsche zonnepanelen en niet op warmtepompen of thermische panelen?
Wat zijn de aandachtspunten bij internationale aankopen van zonnepanelen?
Bij aankoop van zonnepanelen in het buitenland gelden de btw-regels van toepassing op intracommunautaire leveringen. Afhankelijk van wie installeert en waar, kunnen andere regels gelden.
Aandachtspunten:
- Wordt de installatie geleverd en geplaatst door een Belgische partij?
- Betreft het een zelfbouwpakket?
- Is er sprake van leveringen zonder installatie? Dan gelden andere btw-regels.
Raadpleeg in alle gevallen een fiscaal adviseur of de FOD Financiën (België) bij grensoverschrijdende aankopen.
Wat is het zonnepanelen btw-tarief in 2025: 6 of 21%?
Het zonnepanelen-btw-tarief in 2025 is:
- In België: 6% voor particuliere installaties op bestaande woningen, 21% voor nieuwbouw of onderhoud.
Het btw-tarief hangt af van het land, het type woning, de aard van de dienst, en of het om een particulier of bedrijf gaat. Raadpleeg steeds een erkende installateur en vraag expliciet naar correcte toepassing van het btw-tarief conform jouw situatie.
Professioneel bouwadvies nodig bij je zonne-installatie of renovatieproject? Raadpleeg de experts van Zen Zonne Energie voor ondersteuning van A tot Z, inclusief correcte fiscale verwerking.